還暦準備「iDeco状況確認」

上記を私の場合に当てはめて計算してみると、

９年(※)×４０万円=３６０万円

※退職金の計算では、数か月でも勤務していれば「１年」と計算してくれます(年数の端数は1年に切り上げます)。つまり８年１か月でも「９年扱い」となります。

３６０万円までは控除されるので、もし私のiDeco残高が、私の予想通り３００万前後であれば、一括受け取りすれば「非課税」ということになります。

実際に課税対象となる計算式は

(iDeco資金残高―退職所得控除額)×1/2

退職所得控除を引いた金額からさらに半分の金額に課税されます。なので、多少所得控除から余る金額があったとしても、課税されるのはほんのわずかな金額だと考えられます。

もちろんiDecoなので、運用益にはもともと非課税です。

年金受け取りの場合

年金受け取りにするとどうでしょうか。

年金受け取りにすると、他の所得金額などによっても計算が変わってきますが、専業主婦で他の収入がない場合で考えますと、

「６５歳未満の場合」

公的年金収入額が６０万円まで…　公的年金等に係る雑所得０円

「６５歳以上の場合」

公的年金収入額が１１０万円まで…　公的年金等に係る雑所得０円

iDeCo・確定拠出年金を年金として受取る場合、65歳以上なら、公的年金等の収入が110万円以下であれば課税されることはないそうです。

もし私が、６１歳から受け取る場合、年間受け取り金額が６０万円までなら非課税、６５歳以降受け取る場合は、公的年金も受給していますので、その年金と合計で１１０万円以下なら非課税、ということになりますね。

こういったことも考えたうえで、受け取り方法、金額などを考えると良さそうです。

私の場合、６５歳から自分が受け取れる公的年金は約８０万くらいだと思うのですが、ここに年３０万以上のiDeco受け取りをしてしまうと、課税対象になるということになります。

課税といっても、大きな課税額ではないと思いますが、非課税にできるならしたほうがありがたいですよね。

私の場合、６１歳時ではまだNISA枠も埋め切れていないと思うので、一時金で非課税で受け取り、その資金をNISAに入れてさらに運用しつつ使っていく、という方法も考えられます、が、

長期間運用するほうが複利効果は発揮されますので、現在のiDeco資金は「これから増えていく」というフェーズに入る頃ですので、多少の税金は払っても、そのまま運用しつつ、できるだけ細く長く受け取った方が良いのか、、などとも考えています。

まとめ

調べたところをまとめてみます。私の場合、

• iDeco資金の受け取りは６１歳から可能
• iDeco資金を一括受け取りにしても恐らく非課税
• 年金受け取りにする場合、金額によっては６５歳から税金が発生する可能性あり

※これは私個人が自分に当てはめて調べたところであり、間違いもあるかもしれませんので、必ずしっかりご自身で調べ、また専門家の方にご相談してくださるようお願いします。もし間違いがございましたらお知らせ頂けますと幸いです。

今、一通り調べたところでの感想ですが、６１歳から年金受け取りにする可能性が高いかなあ～

６１歳で３００万ちょっと一括で受け取って、またNISA口座に入れて運用するにしても、結局、やることはまた「外国株式」を買い直して運用をすることになるので、それなら現在、すでに「８年前」から安い価格でコツコツ買って運用しているものをそのまま運用しながら取り崩し、老後資金に使っていくのが効率いいかなと。

NISAの資金はあったら嬉しいですが、NISAに入れたらまた「値上がり」するのを待つ必要があります。

入れてすぐに使おうとするのは、株価が下がる可能性もありますしね～。

年齢的にも、もう「使う」フェーズですよね。

違う口座に入れ直して運用するのはもう時間の無駄かな、という気がしています。